ЦБР предписал банкам изменить правила контроля в целях противодействия отмыванию преступных доходов

ЦБ РФ предписал банкам изменить правила контроля в целях противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем.

Указание от 28 июля 2016 года N4087-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 2 марта 2012 года N375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" опубликовано на сайте регулятора и вступит в силу через 10 дней.

ЦБ приводит требования к внутренним правилам банков в соответствие с законодательными изменениями в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В частности, в банковских правилах будет необходимо отразить распространение антиотмывочного закона на иностранные структуры, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица (к таким организационным формам относятся, в частности, фонд, партнерство, товарищество, траст).

ЦБ расширил перечень факторов, влияющих на оценку риска клиента или бенефициарного владельца, включив в него ранее принятое в отношении клиента решение о расторжении в соответствии с законом договора банковского счета, а также отсутствие постоянно действующего исполнительного органа клиента-юрлица, иного органа или лица, имеющего право действовать от имени клиента-юрлица без доверенности, по адресу такого клиента - юрлица, внесенному в единый государственный реестр юридических лиц.

Расширяется и перечень факторов при оценке клиента в категории странового риска.

Такие риски несут регистрация или инкорпорация клиента (место жительства или место нахождения), регистрация бенефициарного владельца клиента (место жительства), регистрация контрагента клиента (место жительства или место нахождения), регистрация (место нахождения) банка, обслуживающего контрагента клиента в государстве (на территории), где незаконно производятся или переправляются наркотические вещества или разрешен свободный оборот наркотических средств (кроме использующих наркотические вещества исключительно в медицинских целях).

Также банки должны будут учитывать в качестве фактора, связанного с проведением клиентом определенного вида операций, его деятельность, связанную с организацией или содержанием тотализаторов, игорных заведений (казино, букмекерских контор и др.) либо организацией или проведением лотерей, тотализаторов (взаимных пари) и иных основанных на риске игр, в том числе в электронной форме.

Банкам надлежит отнести к несущей риски и деятельность клиента, являющегося ломбардом, микрофинансовой организацией, кредитным потребительским кооперативом, сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом, а также его деятельность, связанную с реализацией, в том числе комиссионной, антиквариата, мебели, легковых транспортных средств.

В эту же категорию надо будет отнести и деятельность клиента, связанную с совершением сделок с драгоценными металлами, драгоценными камнями, а также ювелирными изделиями, содержащими драгоценные металлы и камни, ломом таких изделий, с совершением сделок с недвижимым имуществом либо оказанием посреднических услуг при совершении сделок с недвижимым имуществом.

ЦБ дополнил классификатор признаков, указывающих на необычный характер сделки.

К таким признакам отнесено зачисление денежных средств на банковский счет клиента, осуществляющего розничную торговлю товарами (в частности, продовольственными товарами, строительными материалами, автомобилями, легкими автотранспортными средствами) за наличный расчет, в том числе через торговую сеть, по основаниям, не предполагающим уплату НДС (в частности, агентские договоры, договоры об оказании услуг, договоры займа, уступки прав требования), при условии, что наличные деньги от торговой деятельности на банковский счет такого клиента не вносятся либо вносятся в незначительном объеме.

В этот перечень попало и снятие лицом (его обособленным подразделением), не являющимся кредитной организацией, и индивидуальным предпринимателем денежных средств в наличной форме с банковского счета (банковского вклада) (за исключением снятия денежных средств в наличной форме на оплату труда и компенсаций в соответствии с трудовым законодательством РФ, на выплату пенсий, стипендий, пособий и других обязательных социальных выплат, предусмотренных законодательством РФ, а также на оплату канцелярских и других хозяйственных расходов, кроме приобретения горюче-смазочных материалов и сельскохозяйственных продуктов).

Как сделки необычного характера банкам следует рассматривать и зачисление на счет клиента денежных средств, поступивших от резидентов государств или территорий, предоставляющих льготный налоговый режим или не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (в офшорных зонах), и списание со счета клиента денежных средств в пользу резидентов таких государств (территорий).

Кроме того, в этот перечень сделок включено и предъявление физическим или юридическим лицом в кредитную организацию векселя к оплате в день его выпуска на сумму, равную или превышающую 300 тыс. рублей.

Также с особым вниманием банкам надо будет относиться к операциям, когда идентификационные данные участника совпадают с данными физлица, указанного в запросе уполномоченного органа о представлении дополнительной информации в рамках противодействия финансированию терроризма, в случае указания в таком запросе на необходимость уделять повышенное внимание операциям данного физического лица.